Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Составляем устав ООО с советом директоров — образец 2021». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Устав общества с ограниченной ответственностью с единственным учредителем имеет ряд особенностей. Во-первых, токое ЮЛ можно зарегистрировать на домашний адрес генерального директора. Этот адрес также необходимо указать в Уставе как адрес самого общества.
При создании ООО двумя и более физическими или юр. лицами в разделах Устава следует обратить особое внимание на такие вопросы, как:
- принятие решений на общем собрании и их оформление;
- порядок распределения доходов между учредителями (с учетом долей, участия в деятельности);
- передача долей наследникам;
- выплата компенсации наследникам;
- возможность продажи и выкупа долей;
- способы выхода из ООО.
IV. Договоры об осуществлении прав участников общества
В случаях, когда необходимо урегулировать права и обязанности участников общества дополнительно к уставу и положениям, установленным Законом об ООО, участники вправе заключить письменный договор об осуществлении прав участников общества (корпоративный договор), который может быть заключен как при учреждении общества, так и впоследствии. По такому договору участники обязуются осуществлять определенным образом свои права или воздерживаться от осуществления прав.
В частности, участники могут установить обязанность голосовать определенным образом на общем собрании участников общества, согласовывать вариант голосования с другими участниками, продавать долю или часть доли по определенной цене и/или при наступлении определенных условий, либо воздерживаться от отчуждения доли или части доли до наступления определенных условий, а также осуществлять согласованно иные действия, связанные с управлением обществом, с созданием, деятельностью, реорганизацией и ликвидацией общества.
При создании совместных предприятий наиболее характерными для корпоративных договоров являются среди прочего следующие условия:
- планирование деятельности общества (как краткосрочное, так и долгосрочное);
- обязательства участников по финансированию общества;
- формирование органов управления общества и их отчетность перед участниками;
- порядок согласования отдельных сделок, совершаемых обществом, а также;
- порядок выхода из проекта каждого из участников и порядок разрешения «тупиковых ситуаций».
Итак, Совет Директоров (в тех ООО, где он создан) является важнейшим органом, дающим возможность контролировать руководство и саму деятельность ООО. Более того, введение в состав этого органа уважаемых и знаменитых граждан позволяет даже повысить статус компании и является неплохой рекламой.
С другой стороны, необязательность СД в ООО и его создание в зависимости от желания участников, даёт широкую возможность недобросовестным субъектам, оставаясь «в тени», совершать различные злоупотребления. Поэтому, было бы желательно внести в закон о регистрации юрлиц и ИП (№ 129 – ФЗ) норму об обязательности внесения в ЕГРЮЛ информации об участниках СД. Это позволит придать последнему еще больший статус и создаст определенные неудобства для лиц, желающих скрытно контролировать компанию.
Преимущества и недостатки
Основным достоинством типового устава является экономия. Собственникам общества не нужно оплачивать услуги юриста, что удешевляет процедуру запуска коммерческого проекта. Кроме того, ссылка на такой документ существенно снижает риск отказа в государственной регистрации. При изменении законодательства участникам ООО не потребуется вносить правки. Текст типового устава будет скорректирован на федеральном уровне. Не придется пересматривать учредительный документ и при смене наименования, места нахождения и других важных характеристик. Преимуществом считается общедоступность. При заключении сделок руководителю достаточно указать номер типового устава и предъявить контрагенту выписку из государственного реестра.
Есть у решения и недостатки. Так, адаптировать документ к специфическим потребностям фирмы не получится. Участники смогут распределять прибыль от коммерческой деятельности только пропорционально долям. Типовой устав не предусматривает расширения преимущественного права выкупа, формирования совета директоров, ревизионных комиссий. Собственники общества лишаются возможности установления специального порядка одобрения сделок.
Проведение собрания акционеров в 2022 г.
В Законе № 292-ФЗ установлено, что годовое общее собрание акционеров в 2022 г. проводится в сроки, определяемые советом директоров, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через девять месяцев после окончания отчетного года (п. 1 ч. 3 ст. 7 Закона № 292-ФЗ). То есть можно провести годовое собрание акционеров до конца сентября 2022 г.
Протокол об итогах голосования в 2022 г. нужно составить в срок не позднее шести рабочих дней после даты закрытия общего собрания акционеров или даты окончания приема бюллетеней при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования (п. 2 ч. 3 ст. 7 Закона № 292-ФЗ). Ранее на оформление этого протокола было три рабочих дня.
Принятые на собрании решения и итоги голосования в 2022 г. можно огласить на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование. Также нужно довести их до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в форме отчета об итогах голосования в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров, в срок не позднее восьми рабочих дней после даты закрытия общего собрания акционеров или даты окончания приема бюллетеней при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования (п. 2 ч. 3 ст. 7 Закона № 292-ФЗ).
Протокол общего собрания акционеров в 2022 г. следует составить не позднее шести рабочих дней после даты закрытия общего собрания акционеров в двух экземплярах (п. 2 ч. 3 ст. 7 Закона № 292-ФЗ). Раньше срок составлял три рабочих дня.
Реорганизация банков
До 01.07.2023 (включительно) кредитные организации, в отношении которых иностранными государствами и международными организациями введены ограничительные меры, вправе осуществлять реорганизацию в форме выделения. Об этом указано в ст. 8 Закона № 292-ФЗ.
Тогда в течение 10 рабочих дней с даты принятия решения о реорганизации в форме выделения кредитная организация должна уведомить о таком решении своих кредиторов одним из способов, предусмотренных ч. 1 ст. 23.5 Федерального закона от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Если новому юрлицу передается имущество, которым кредитная организация не может распоряжаться из-за наложенных ограничительных мер, то она должна уведомить о факте такой реорганизации иностранных кредиторов из недружественных стран в течение 10 рабочих дней с даты государственной регистрации юридического лица, созданного в результате реорганизации кредитной организации в форме выделения.
В этом случае кредиторы кредитной организации (кроме иностранных кредиторов из недружественных стран) вправе в письменной форме потребовать досрочного исполнения обязательства, а при невозможности — прекращения обязательства и возмещения убытков. Это нужно сделать в течение 10 рабочих дней:
-
с даты получения им уведомления либо
-
с даты опубликования кредитной организацией в печатном издании, предназначенном для опубликования сведений о государственной регистрации юридических лиц, сообщения о принятом решении о реорганизации кредитной организации в форме выделения, если такое обязательство возникло до даты получения им соответствующего уведомления или опубликования указанного сообщения и если такое право требования предусмотрено условиями заключенного с кредитной организацией договора.
Правовой статус совета директоров
Согласно п.2.ст.32 ФЗ № 14 от 08.02.1998, в уставе компании может быть прописана возможность образования совета директоров ООО (СД) или наблюдательного совета. Соответственно, данный орган не является обязательным и может быть сформирован исключительно по желанию учредителей компании. По сути это коллегиальный исполнительный орган ООО, который компетентен в решении определенных вопросов и имеет определенные полномочия.
По закону, членами СД могут быть участники предприятия, имеющие определенную долю уставного капитала ООО. Лицо, выполняющее функции единого исполнительного органа (ЕИО) не вправе быть председателем СД. Вместе с тем члены совета директоров или лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа, могут участвовать в общем собрании членов компании с правом совещательного голоса.
Ответственность членов совета директоров
Члены совета директоров, в соответствии со ст. 44 закона № 14, отвечают перед организацией за причиненные ей убытки. При этом необходимо помнить следующее:
- Обязательным условием возложения ответственности является факт вины конкретного члена совета.
- Учитываются как действия, повлекшие причинение убытков, так и бездействие, результатом которого они стали.
- Виновные лица отвечают перед компанией солидарно.
- Основанием освобождения члена совета от ответственности является факт неучастия в голосовании или голосование против принятия решения, которое впоследствии стало причиной убытков.
Чтобы не допустить причинения убытков, совету директоров необходимо действовать разумно и добросовестно. Что является нарушением этого требования, разъяснил Пленум Верховного суда РФ в постановлении от 30.07.2013 № 62.
Согласно п. 2 данного постановления, недобросовестность имеет место, когда член совета:
- скрыл или исказил информацию о совершенной им сделке;
- действовал при наличии конфликта с собственными интересами;
- совершил сделку с заведомо недобросовестным контрагентом (фирмой-однодневкой) или на заранее известных невыгодных условиях.
Неразумность же, согласно п. 3 того же акта, считается доказанной, когда член контрольно-координационного органа:
- не учитывает значимую информацию при принятии решений;
- не предпринимает мер для получения необходимой значимой информации перед принятием решения;
- игнорирует необходимость соблюдения внутренних процедур, обычно предшествующих совершению сделки (например, не согласовывает ее с юридическим отделом при наличии такого требования).
Избрание совета директоров в ООО с двумя учредителями
Правила формирования совета директоров меняются, если в обществе несколько участников.
Им необходимо:
- Подготовить устав, регулирующий создание совета директоров. Если такие нормы изначально включаются в учредительный документ, он утверждается решением учредителей общества (ч. 2 ст. 11 закона № 14). Если же устав дополняется ими после создания организации, то необходимо утвердить его в новой редакции на общем собрании участников (ч. 4 ст. 12 закона № 14).
- Провести предусмотренную уставом процедуру. Поскольку закон № 14 не содержит никаких указаний относительно порядка формирования совета директоров, избрание членов этого органа управления необязательно выносится на рассмотрение общего собрания. Возможны и иные варианты, например утверждение совета определенным лицом или избрание его членов по результатам конкурсной процедуры.
1. Гибкость законодательного регулирования
Важнейшее условие реализации инструментов владельческого контроля — их гибкость, возможность учесть нюансы конкретной ситуации. Закон об ООО предусматривает возможность свободного подхода к вопросам создания и деятельности Совета директоров. Порядок образования, компетенцию, а также условия прекращения полномочий членов Совета директоров необходимо предусмотреть в Уставе. При этом сам порядок принятия решения этим органом можно закрепить не в Уставе (открытом для всех третьих лиц документе), а в Положении о Совете директоров — локальном акте компании. Именно в нем будут прописаны все хитрости принятия таких решений, а храниться он будет в сейфе. И в отличие от собраний участников нет обязанности удостоверять решения СД.
В акционерных обществах деятельность совета директоров регулируется более детально и есть определенные ограничения по количеству членов и сроку их полномочий. По опыту taxCOACH®, более интересным Совет директоров является именно в ООО.
2. Скрытое владение
Безусловно, законодательно предусмотрены вопросы, которые не могут быть переданы от общего собрания участников совету директоров:
-
внесения изменений в устав Общества и утверждение устава в новой редакции;
-
назначение ревизора;
-
утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов;
-
принятие решения о распределении чистой прибыли;
-
реорганизация и ликвидация общества;
-
изменение уставного капитала и др.
Но в целом у Совета директоров может быть сформулирована существенная самостоятельность в тех вопросах, которые отнесены к зоне владельческого контроля:
-
одобрение сделок и совершения платежей свыше какой-то суммы;
-
назначение директора;
-
принятие решений от имени общества как участника иных организаций и др.
Для чего необходим Совет Директоров в ООО
Если СД не является обязательным органом в ООО, то зачем он тогда вообще нужен? На этот вопрос есть несколько ответов. Во-первых, с помощью Совета заинтересованное лицо, не желающее публичности, может легко контролировать фирму. Дело в том, что ЕГРЮЛ не содержит информации о членах Совета Директоров. Записи о нем не вносятся в реестр. В реестре юрлиц есть сведения только об участниках и о директоре. Поэтому субъект может легко оформить компанию на доверенное лицо, поставить номинального руководителя, и, создав Совет Директоров, фактически назначить себя его Председателем. При этом, СД и Председатель получают очень широкие полномочия. В результате организация контролируется лицом, которое находится «в тени».
Во-вторых, если владелец компании хочет не просто находиться «в тени», но и еще проводить рискованные операции, то он может придать Совету формальные функции и при этом давать устные обязательные указания официальным руководителям ООО. В этом случае члена Совета Директоров фактически невозможно привлечь к какой-либо ответственности. Но об этом мы поговорим чуть ниже.
Ну и наконец Совет Директоров позволяет добросовестным участникам ООО надзирать за деятельностью исполнительных органов фирмы. Бывает так, что учредители просто не в силах даже периодически контролировать работу компании. В этих условиях независимый наблюдательный совет становится незаменимым органом, который позволяет собственникам «держать руку на пульсе».
Обязательно соберите информацию о компании, ее стратегии и менеджменте, а главное об отношении к изменениям. Это поможет вам определить, играет ли совет директоров важную роль в развитии бизнеса или же выполняет чисто формальную функцию. Многие директора разочаровывается на первых этапах своей карьеры, приходя в совет, который работает чисто номинально. Но так происходит далеко не во всех компаниях. Главное — уметь правильно находить возможности. Не пытайтесь сразу идти на предприятия из стратегического перечня 91-Р. Такие структуры привлекают людей с большим опытом и связями на «политическом» уровне. Частный бизнес для управленцев тоже интересен: основная «движуха» происходит именно здесь. Попав в эти компании, вы быстро наработаете свое портфолио, участвуя в выходе на новые рынки, разработке рыночной стратегии, сделках и т.д.
Акционер и директор ООО в Турции: права и обязанности
Общество с ограниченной ответственностью в Турции – это аналог российского ООО, в котором руководителем может быть одно физическое/юридическое лицо. Управленческий состав Limited Sirket включает совет директоров и участников:
- 1 акционер ООО – обязательно;
- юридическое или физическое лицо, в том числе резидент иностранного государства – как независимые члены правления, не имеющие долей компании (назначаются на усмотрение акционеров);
- управляющий – любой участник ООО, если иное не предусмотрено уставом.
В отличие от АО, ООО имеет личностный характер:
- передача акций осуществляется только с согласия общего собрания всех членов правления;
- акционеры и директора турецкой компании несут ответственность за государственные долги ООО;
- все дела компании могут быть переданы управляющему или совету директоров;
- собрание участников происходит не реже 1 раза в год;
- все вопросы по внесению поправок в устав, увеличению уставного капитала, а также назначению и снятию с должностей директоров решаются на общем собрании участников (акционеров) компании.
СТАТЬЯ 2. ПРАВОВОЙ СТАТУС ОБЩЕСТВА
1. Акционерное общество «***» (далее – «Общество»), (ранее ***), создано в процессе реорганизации ***.
Общество является полным правопреемником ***, с переходом к Обществу всех его имущественных прав и обязанностей в отношении всех его кредиторов и должников, включая обязательства, оспариваемые сторонами.
Общество внесено в Единый государственный реестр юридических лиц *** и зарегистрировано за Основным государственным регистрационным номером ***.
2. Общество является юридическим лицом по российскому законодательству. Правовое положение Общества определяется законодательством РФ и настоящим Уставом.
3. Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
4. Общество имеет гражданские права и несет обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральным законом.
5. Общество вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.
6. Общество может создавать филиалы и открывать представительства на территории Российской Федерации и за рубежом в соответствии с законодательством РФ и законодательством иностранного государства по месту нахождения филиалов и представительств.
7. Общество имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения, штампы и бланки на русском языке со своим наименованием и другие средства визуальной идентификации.
8. Общество выполняет государственные мероприятия по мобилизационной подготовке и гражданской обороне в соответствии с действующим законодательством.
9. Общество учреждено на неопределенный срок и действует с момента его государственной регистрации.
СТАТЬЯ 7. УВЕЛИЧЕНИЕ И УМЕНЬШЕНИЕ УСТАВНОГО КАПИТАЛА
1. Уставный капитал Общества может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.
2. Решение об увеличении Уставного капитала Общества принимается Общим собранием акционеров.
3. Уставный капитал Общества может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости размещенных акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения части акций, в случаях, предусмотренных действующим законодательством.
4. Решение об уменьшении Уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций или путем приобретения части акций в целях сокращения их общего количества принимается Общим собранием акционеров.
5. В течение 30 дней с даты принятия решения об уменьшении своего Уставного капитала Общество письменного уведомляет кредиторов Общества об уменьшении Уставного капитала и его новом размере, а также опубликовывает данное решение в печатном издании, предназначенном для публикации данных о государственной регистрации юридических лиц. При этом кредиторы Общества вправе в течение 30 дней с даты направления им уведомления или в течение 30 дней с даты опубликования сообщения о принятом решении письменно потребовать досрочного прекращения или исполнения соответствующих обязательств Общества и возмещения им убытков.
СТАТЬЯ 10. ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ
1. Высшим органом управления Общества является Общее собрание акционеров.
2. К компетенции Общего собрания акционеров относятся вопросы:
а. внесение изменений и дополнений в Устав Общества или утверждение Устава Общества в новой редакции;
б. реорганизация Общества;
в. ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
г. определение количественного состава Совета директоров Общества, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;
д. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
е. увеличение Уставного капитала Общества;
ж. уменьшение Уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Обществом акций;
з. избрание членов Ревизионной комиссии (Ревизора) Общества и досрочное прекращение их полномочий;
и. утверждение аудитора Общества;
к. утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков Общества по результатам финансового года;
л. определение порядка ведения Общего собрания акционеров;
м. избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
н. дробление и консолидация акций;
о. принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных действующим законодательством, если:
- предметом сделки или нескольких взаимосвязанных сделок является имущество, стоимость которого по данным бухгалтерского учета (цена предложения приобретаемого имущества) Общества составляет 2 и более процента балансовой стоимости активов Общества по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
- сделка или несколько взаимосвязанных сделок являются размещением посредством подписки или реализацией акций, составляющих более 2% обыкновенных акций, ранее размещенных обществом;
п. принятие решений об одобрении крупных сделок, предметом которых является имущество, стоимость которого составляет:
- свыше 50% балансовой стоимости активов Общества определенной по данным бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
- от 25 до 50% балансовой стоимости активов Общества, если Совет директоров не достиг единогласия по вопросу о совершения такой сделки и вопрос о ее заключении вынесен Советом директоров на решение Общего собрания акционеров;
р. приобретение Обществом размещенных акций в случаях, установленных законом;
с. принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
т. утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества;
у. решение иных вопросов, предусмотренных действующим законодательством.
Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Совету директоров Общества, за исключением вопросов, предусмотренных действующим законодательством.
Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительному органу Общества.
Решения по вопросам б,е,н-т принимаются Общим собранием акционеров только по предложению Совета директоров Общества.
3. Общие собрания акционеров могут быть годовыми и внеочередными.
Годовое Общее собрание акционеров проводится ежегодно не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года Общества. На годовом Общем собрании акционеров решаются вопросы:
- избрание Совета директоров Общества, Ревизионной комиссии (ревизора) Общества;
- утверждение аудитора Общества;
- утверждение годового отчета Общества, годовой бухгалтерской отчетности, в т.ч. отчетов о прибылях и убытках Общества, а также распределение прибыли, в т.ч. выплата (объявление) дивидендов, и убытков Общества по результатам финансового года;
- иные вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров и включенные в повестку дня собрания с соблюдением необходимых процедур.